财务和出纳是企业财务管理中不同职能部门的代表。两者职责不同,但密切相关,都是为了保证企业资金的安全和合理使用。
财务是企业财务管理的核心部门,主要职责是为企业提供财务管理服务,包括编制财务报表、财务分析、财务预算、税务申报等。财务还需要了解国家相关法规和政策,保证企业财务管理合规。财务部门的工作涉及到企业的各个方面,如资金的筹措、使用、核算、监督等。
出纳是企业财务部门中的一员,主要职责是处理企业现金、支票、电汇等支付手段,并且保管和核对现金、票据和银行存款。出纳需要了解银行的相关知识,熟悉各种财务软件和系统,并对每一笔经费的流动情况进行记录和跟踪。同时,出纳还需要对企业的资金管理进行协助,保证企业的资金流动安全和合理。
综上所述,财务和出纳在企业财务管理中各自承担着不同的职责,但都是为了保障企业的资金安全和合理使用。财务部门负责整体的财务管理和监督,而出纳则是财务管理的执行者,对于每一笔经费的流动情况进行记录和跟踪。